Внутрикорпоративное мошенничество: способы противодействия (Internal corporate fraud: ways to counter)
Аннотация. В данной статье рассмотрена одна из характерных проблем, присущая современному бизнесу – мошенничество, являющееся результатом погони за прибылью, выраженной в количественном увеличении продаж/закупа сырья или продукции, что в конечном итоге приводит если не к банкротству фирмы, то сильным финансовым потерям и испорченной репутации.
Автор, исходя из личного опыта в предупреждении и раскрытии данного рода преступлений, постарается проанализировать виды мошеннических действий, структуру преступной группы, факторы, влияющие на заключение договоров со злоумышленниками, а также ознакомит с мероприятиями, направленными на выявление и пресечение угроз данной направленности.
Ключевые слова: мошенничество, финансовые потери, злоумышленники, преступление, бизнес, деньги, товар.
Annotation. This article considers one of the characteristic problems inherent in modern business - fraud, which is the result of the pursuit of profit, expressed in a quantitative increase in sales / purchase of raw materials or products, which ultimately leads, if not to bankruptcy of the firm, then to strong financial losses and a damaged reputation. The author, based on his personal experience in the prevention and disclosure of this type of crime, will try to analyze the types of fraudulent activities, the structure of the criminal group, the factors influencing the conclusion of contracts with intruders, and also will familiarize with the activities aimed at identifying and suppressing threats of this direction. Key words: fraud, financial losses, intruders, crime, business, money, goods.